¿Tendré que devolver el subsidio de mi seguro médico?

Si tienes un plan médico del Mercado de Seguros Médicos con subsidio, ese subsidio es un adelanto: el gobierno se lo paga cada mes a tu aseguradora, calculado con el ingreso que tú estimaste para el año. Y desde 2026, si al final del año ganaste más de lo que estimaste, lo que se te adelantó de más puede convertirse en una deuda con el IRS.

Hablo del Mercado de HealthCare.gov, que en español es CuidadoDeSalud.gov. Ese subsidio es un crédito de impuestos, y en los formularios lo vas a ver como crédito tributario de prima. Como te lo adelantan, se cuadra cuando declaras, y por el camino te van llegando papeles: la solicitud donde pusiste tu ingreso, dos cartas antes del 1 de noviembre, un resumen del año a comienzos de 2027 que se llama formulario 1095-A y, al final, el formulario 8962, donde se compara lo que te adelantaron con lo que te tocaba.

Hasta la declaración de 2025 había un tope, según tu ingreso, para lo que tenías que devolver. Desde 2026 ya no lo hay: toda la diferencia sale de tu reembolso o se suma a lo que le debes al IRS.

Y el 1 de enero de 2027 cambiará otra cosa. La ley solo dará el subsidio a ciudadanos y a ciertas categorías de inmigrantes. Otras personas que viven legalmente en el país y hoy lo reciben podrán seguir comprando el plan, pero a precio completo.

Antes de eso, para el 1 de noviembre deberías recibir esas dos cartas, una de tu aseguradora y otra del Mercado, que te dirán qué cambia en tu plan y en tu subsidio para 2027. Y si este año ya vas ganando más de lo que pusiste en la solicitud, hay una fecha más cercana: si lo reportas hasta el 15 de octubre, tu adelanto puede bajar desde noviembre.

Que el adelanto se calculó con un número que ya no es válido. El crédito se calcula en dos pasos. Primero se toma lo que cuesta cada mes un plan de referencia, su prima. Ese plan lo fija la ley: de los cuatro niveles de planes, bronce, plata, oro y platino, es el segundo más barato de nivel plata entre los que te aplican según el condado donde vives y quién se cubre en tu hogar. No tienes que comprarlo; solo sirve para hacer la cuenta. Después, a esa prima se le resta lo que la ley espera que pongas tú, un porcentaje del ingreso de tu hogar que va en tu declaración. Lo que queda es tu crédito. Por eso, si tu ingreso sube, tu parte sube y tu crédito baja.

Pongámosle números. Imagina a alguien que vive solo, cubierto todo el año. Su plan de referencia cuesta $500 al mes y el que eligió, $550. Al inscribirse calculó que ganaría $31,300, el doble del nivel federal de pobreza, la cifra oficial que sirve de medida: $15,650 para una persona sola con cobertura en 2026. Con ese ingreso, la ley esperaba que pusiera el 6.60%: $2,065.80 al año. Pero terminó ganando $39,125, dos veces y media ese nivel, y nunca actualizó su solicitud. Ahí el porcentaje sube al 8.44%: $3,302.15. La diferencia, $1,236.35, o sea $103.03 al mes, se le adelantó de más. Hasta 2025, alguien soltero que ganaba entre el doble y el triple de ese nivel devolvía como máximo $975. Con la declaración de 2026, lo devuelve por completo.

Y también funciona al revés: si ganaste menos de lo estimado, la diferencia es a tu favor. El caso más duro es otro. Si tu ingreso pasa del 400% de ese nivel, $62,600 para una persona sola, ese año no te toca crédito y devuelves todo lo que se adelantó por ti. Y sí, aunque no hayas usado el seguro ni una vez: el adelanto pagó parte de tu prima, o toda, y la prima paga estar cubierto, no las consultas.

Lo que devuelves sale primero de tu reembolso. Si no alcanza, queda como deuda con el IRS, que te da los mismos planes de pago que para cualquier otro impuesto que debas. Y si negociaste alguna tarjeta, lo que te perdonaron puede contar como ingreso del año, salvo excepciones como la insolvencia, que es deber más de lo que vale todo lo que tienes. Eso revísalo con un profesional de impuestos.

Para la cobertura de 2027, la ley (la Public Law 119-21, en su sección 71301) solo da el crédito a ciudadanos y a tres grupos de inmigrantes: los residentes permanentes, o sea, los de green card; quienes tienen el estatus de entrante cubano o haitiano; y quienes viven aquí bajo los Pactos de Libre Asociación con Micronesia, las Islas Marshall y Palaos. Quien está legalmente en el país con otro estatus, incluidos refugiados y asilados, deja de recibirlo, aunque puede seguir comprando el plan a precio completo.

En una familia con estatus distintos, el crédito no desaparece para todos: solo se descuenta la parte de la prima de quien deja de calificar. Y para algunos el cambio empezó este año, cuando se eliminó la regla especial que daba el crédito a inmigrantes con estatus legal que ganan menos que el nivel federal de pobreza y que, por ese estatus, no califican a Medicaid.

Una aclaración para Florida: "entrante cubano o haitiano" es una categoría legal con definición propia, de una ley de 1980, y no toda persona cubana o haitiana entra en ella. Si tienes dudas sobre la tuya, esa pregunta es para un abogado de inmigración.

Lo primero, actualizar tu solicitud de 2026. Tienes que reportar cualquier cambio en 30 días, y cuando lo que sube es tu ingreso, el Mercado recalcula el adelanto de los meses que quedan para que el total del año se acerque a lo que te toca. Eso reduce lo que devolverás, aunque no siempre lo borra: como máximo, tu aseguradora deja de recibir el adelanto y desde ahí pagas tu prima completa. Lo que ya se pagó de más puede quedar para cuando declares.

También puedes pedir menos adelanto del que te toca, o ninguno, y cobrar el crédito cuando declares.

Si recibiste subsidio en 2025 y todavía no presentaste tu declaración con el formulario 8962, tienes que hacerlo. Por una orden de un tribunal federal de Maryland, por ahora el Mercado no le quita el adelanto a quien no lo hizo, ni en 2026 ni en 2027, pero el gobierno apeló.

En HealthCare.gov, la inscripción para 2027 va del 1 de noviembre al 15 de enero, y si eliges plan hasta el 15 de diciembre, tu cobertura empieza el 1 de enero. Esas fechas también están en la apelación, pero para esta temporada no cambian.

La Casa Blanca anunció pagos únicos de $500 para quienes compran su plan sin subsidio. Son para cerca de un millón de personas que la administración considere elegibles, en los 30 estados que usan HealthCare.gov, Florida entre ellos, y los presenta como una devolución de tarifas. Según el anuncio, los cheques salen desde octubre; la prensa reportó los primeros el 30 de septiembre. Si recibes el crédito tributario, no te toca.

Las primas de 2027 vienen con otra subida de dos dígitos. La mitad de las aseguradoras pide subir más del 15%, según KFF, y para 2026 la subida aprobada típica fue del 20%. Los precios finales los verás cuando abra la inscripción.

Entonces, ¿tendrás que devolver el subsidio? Depende, sobre todo, de cuánto se aleje lo que ganas este año de lo que pusiste en tu solicitud al contratar el año pasado. Esa distancia todavía la puedes acortar: la actualización de esa solicitud es el único papel donde sigues decidiendo tú.

La semana que viene: si tu trabajo te da beneficios, en estas semanas puede abrirse tu elección para 2027, y parte de lo que marques ahí no se podrá cambiar en todo el año, salvo excepciones. Qué partes son, y qué revisar antes de que cierre tu ventana.

Un abrazo,

Yasser Fernández · Autopista Financiera

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Disclaimer: Yasser Fernández es abogado de formación, aunque no está licenciado para ejercer la abogacía en Estados Unidos, y no es preparador de impuestos ni contador. Su práctica no vende planes del Mercado de Seguros Médicos. Esta edición es educación general sobre reglas fiscales y de elegibilidad que todavía pueden cambiar: no evalúa tu caso ni recomienda ningún plan, aseguradora o agente. Para lo migratorio, consulta a un abogado de inmigración; para tu declaración, a un profesional de impuestos.

Fuentes: Updates to Questions and Answers about the Premium Tax Credit (FS-2025-10), IRS (dic. 2025); 26 U.S. Code § 36B: Refundable credit for coverage under a qualified health plan, Legal Information Institute (consultado el 1 oct. 2026); An act to provide for reconciliation pursuant to title II of H. Con. Res. 14 (Public Law 119-21), govinfo (4 jul. 2025); Revenue Procedure 2025-25, IRS (jul. 2025); 45 CFR § 155.330: Eligibility redetermination during a benefit year, eCFR (28 sep. 2026); Annual Update of the HHS Poverty Guidelines, HHS (17 ene. 2025); Are there limits to how much excess advance payments of the premium tax credit (APTC) consumers must pay back?, CMS (2026); Publication 4681, Canceled Debts, Foreclosures, Repossessions, and Abandonments, IRS (2025); Refugee Education Assistance Act of 1980, Public Law 96-422 (10 oct. 1980); Updated Statement regarding the Failure to File and Reconcile requirement for Plan Years 2026-2027, CMS (27 jul. 2026); Renew, change, update, or cancel your plan, HealthCare.gov (consultada el 1 oct. 2026); Open Enrollment Marketplace Plan Selections, KFF (2026); How Much and Why ACA Marketplace Premiums Are Going Up in 2027, KFF (3 ago. 2026); Fact Sheet: President Donald J. Trump Announces the Working Families Obamacare Refunds, The White House (10 sep. 2026); Obamacare $500 Refund Checks Are Here. Map Shows Where Payouts Are Coming, Newsweek (1 oct. 2026); 26 CFR § 1.36B-2: Eligibility for premium tax credit, eCFR (consultado el 1 oct. 2026). Cálculos propios, el ejemplo de $31,300 y $39,125 con primas de ejemplo de $500 y $550 al mes, y el límite de $62,600. Normativa verificada el 1 de octubre de 2026.